中(zhong)國(guo)銀行(xing)保險監督管(guan)理委員會令
2018年第4號
《金融資產投資公(gong)司(si)管理辦法（試(shi)行）》已經原中國(guo)銀監會(hui)2017年第(di)9次主席會(hui)議通過。現予公(gong)布(bu)(bu)，自(zi)公(gong)布(bu)(bu)之(zhi)日(ri)起施行。
主席(xi)：郭樹清
2018年6月29日
金融(rong)資產(chan)投資公司管理辦法（試行）
第一章總則
第二章設立、變更與終止(zhi)
第三(san)章業(ye)務范圍和業(ye)務規則
第四章風險管理
第五章監督管理
第六章附則
第一章總則
第(di)一(yi)條 為(wei)推動(dong)市場化、法(fa)治(zhi)化銀(yin)(yin)行(xing)債權(quan)轉股(gu)權(quan)健康有序(xu)開(kai)展，規范銀(yin)(yin)行(xing)債權(quan)轉股(gu)權(quan)(以下簡稱債轉股(gu))業(ye)(ye)務行(xing)為(wei)，根據《中(zhong)華(hua)人民共和國(guo)(guo)銀(yin)(yin)行(xing)業(ye)(ye)監(jian)督管(guan)(guan)理(li)(li)法(fa)》《中(zhong)華(hua)人民共和國(guo)(guo)商業(ye)(ye)銀(yin)(yin)行(xing)法(fa)》和《中(zhong)華(hua)人民共和國(guo)(guo)公(gong)司(si)法(fa)》等法(fa)律法(fa)規以及(ji)《國(guo)(guo)務院關于積極穩妥降低(di)企業(ye)(ye)杠桿(gan)率(lv)的(de)意見》《中(zhong)國(guo)(guo)人民銀(yin)(yin)行(xing)中(zhong)國(guo)(guo)銀(yin)(yin)行(xing)保險監(jian)督管(guan)(guan)理(li)(li)委(wei)員會中(zhong)國(guo)(guo)證券(quan)監(jian)督管(guan)(guan)理(li)(li)委(wei)員會國(guo)(guo)家外匯(hui)管(guan)(guan)理(li)(li)局關于規范金(jin)融機構(gou)資(zi)產管(guan)(guan)理(li)(li)業(ye)(ye)務的(de)指導意見》，制定本(ben)辦法(fa)。
第(di)二條 本辦法所稱金(jin)融資(zi)產投資(zi)公(gong)司是指經國(guo)(guo)務(wu)院銀(yin)行業(ye)監督管理(li)機(ji)構批準，在中華人民(min)共和國(guo)(guo)境內設立的(de)(de)，主要從事(shi)銀(yin)行債權(quan)轉股權(quan)及(ji)配套支持業(ye)務(wu)的(de)(de)非銀(yin)行金(jin)融機(ji)構。
第三條(tiao) 金(jin)融資產(chan)投(tou)資公司應當遵循市(shi)場化、法治化原則運作，與各參與主體在(zai)依法合(he)規(gui)前提下，通過自(zi)愿平等(deng)協(xie)商(shang)開展債轉(zhuan)(zhuan)股業(ye)務，確保潔凈轉(zhuan)(zhuan)讓、真實(shi)出售，堅持通過市(shi)場機制發(fa)現合(he)理價格，切實(shi)防(fang)止企業(ye)風(feng)險(xian)向(xiang)銀行業(ye)金(jin)融機構和社會(hui)公眾轉(zhuan)(zhuan)移(yi)，防(fang)止利(li)益沖突和利(li)益輸送，防(fang)范相(xiang)關(guan)道德(de)風(feng)險(xian)。
第四(si)條 銀行通(tong)過金融資(zi)(zi)產投(tou)資(zi)(zi)公(gong)(gong)司實施(shi)債(zhai)轉股(gu)，應當通(tong)過向(xiang)金融資(zi)(zi)產投(tou)資(zi)(zi)公(gong)(gong)司轉讓債(zhai)權(quan)，由(you)金融資(zi)(zi)產投(tou)資(zi)(zi)公(gong)(gong)司將債(zhai)權(quan)轉為(wei)對象企(qi)業(ye)股(gu)權(quan)的方式(shi)實現。銀行不得直接將債(zhai)權(quan)轉化(hua)為(wei)股(gu)權(quan)，但國家(jia)另有規(gui)定的除外。
鼓(gu)(gu)勵金融(rong)資產(chan)投資公司通過先收(shou)購銀(yin)(yin)(yin)行對企業的(de)(de)債(zhai)權,再將債(zhai)權轉為股(gu)權的(de)(de)形式實施債(zhai)轉股(gu)，收(shou)購價(jia)格(ge)由雙方按(an)市(shi)場化原則自(zi)主協商確定。涉及銀(yin)(yin)(yin)行不良資產(chan)，可以按(an)不良資產(chan)處置的(de)(de)有關規定辦理。鼓(gu)(gu)勵銀(yin)(yin)(yin)行及時(shi)利(li)用已(yi)計提撥備(bei)核銷資產(chan)轉讓損失(shi)。
第五(wu)條(tiao) 銀行、金融資(zi)產投資(zi)公司應當(dang)與債轉股對象企(qi)業(ye)、企(qi)業(ye)股東(dong)等相關方按照公允原則確定股權數(shu)量(liang)和價(jia)格，依法(fa)建立合理的損失分擔(dan)機制(zhi)，真實降低企(qi)業(ye)杠桿率(lv)，切(qie)實化解金融風險。
鼓勵通(tong)過債轉股(gu)、原股(gu)東(dong)資本減記、引(yin)進新股(gu)東(dong)等(deng)方式優(you)化(hua)企(qi)業(ye)(ye)股(gu)權結構。支持(chi)金融資產(chan)投資公司推動企(qi)業(ye)(ye)改組改制，切實(shi)行使股(gu)東(dong)權利，履行股(gu)東(dong)義(yi)務，提高企(qi)業(ye)(ye)公司治(zhi)理水平。
第六條 國務(wu)院銀(yin)行業監督(du)管(guan)理機(ji)構(gou)及(ji)其派出機(ji)構(gou)依法(fa)對(dui)金融(rong)資產投資公(gong)司及(ji)其分支機(ji)構(gou)和業務(wu)活動(dong)實施監督(du)管(guan)理，對(dui)其設立的附屬機(ji)構(gou)實施并(bing)表監管(guan)。
第二章設立、變更與終止(zhi)
第七條 金融資產(chan)投(tou)資公司應當具備下列(lie)條件：
（一）有符(fu)合《中華人民共和(he)(he)國(guo)公司法(fa)》和(he)(he)國(guo)務院銀行業監督管(guan)理(li)機構規定的章程；
（二）有符合本(ben)辦法要求(qiu)的股東和注冊資本(ben)；
（三）有符(fu)合任職資格條件的(de)董事、高級管理人(ren)員和(he)熟悉(xi)業務的(de)合格從(cong)業人(ren)員；
（四）建立有效(xiao)的公司治(zhi)理、內部控(kong)制(zhi)和風險管理制(zhi)度，有與業務經(jing)營相適應的信息科技系統；
（五）有與業務經(jing)營相適應的營業場(chang)所、安(an)全(quan)防(fang)范措施和其他設施；
（六）國務院(yuan)銀行業監督管理(li)機構規(gui)章規(gui)定(ding)的其他審慎性條(tiao)件。
第(di)八條(tiao) 金融資產投資公司(si)應當由在中華人(ren)民共和國境(jing)內注冊成立的商業(ye)銀行作為(wei)主(zhu)要股東(dong)發起設立。商業(ye)銀行作為(wei)主(zhu)要股東(dong)，應當符合以下條(tiao)件：
（一）具有良好的公司治(zhi)理(li)機(ji)制(zhi)、內部控制(zhi)體系和健全(quan)的風險管理(li)制(zhi)度(du)；
（二(er)）主要審慎監管(guan)(guan)指標符合所在地(di)監管(guan)(guan)機構的(de)監管(guan)(guan)要求；
（三）財務(wu)狀況良好，最近3個會計(ji)年(nian)度連續盈利；
（四）監管(guan)評級(ji)良好，最近2年內無重大違(wei)法違(wei)規行為；
（五）為(wei)金融資產(chan)投資公(gong)司確定了明(ming)確的(de)發(fa)展戰略和清晰(xi)的(de)盈利模式；
（六(liu)）入股(gu)資(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)為自有(you)資(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)，不得以債(zhai)務(wu)資(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)和委托資(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)等非自有(you)資(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)入股(gu)；
（七(qi)）承諾(nuo)5年內不轉讓(rang)所持有的股權，不將所持有的股權進(jin)行質押或設立信托，并在金融資產(chan)投資公司(si)章程中載(zai)明(ming)；
（八）國(guo)務院銀行業監督管理機構(gou)規章(zhang)規定的(de)其(qi)他審慎性條(tiao)件。
商業銀行作為金(jin)融資產投(tou)資公司股東應當符合前(qian)款第（一）、（二）、（三）、（四(si)）、（六）、（七）、（八）項規定(ding)要(yao)求(qiu)。
國有商(shang)業銀行新(xin)設的金融資(zi)產投(tou)資(zi)公司應當依(yi)據國有金融資(zi)產管理規定(ding)做好相(xiang)關工(gong)作。
第九條 其他(ta)境內外法人機構作為金融(rong)資產投資公司的(de)股東，應當具備以下(xia)條件：
（一）具(ju)有良好的公司治理(li)機制(zhi)；
（二）有(you)良好的(de)社會聲(sheng)譽、誠(cheng)信記錄和(he)納稅記錄；
（三）其他境內外法人機構為非金融(rong)機構的，最近1年年末總(zong)資(zi)產不低于50億元人民幣(bi)或等值自由兌換貨幣(bi)，最近1年年末凈(jing)資(zi)產不得低于總(zong)資(zi)產的30％；
（四）其(qi)他境內(nei)外法人(ren)機構(gou)為非金融機構(gou)的，權益(yi)性投資余額原則(ze)上不超過其(qi)凈資產的50％（合(he)并會計報(bao)表(biao)口徑）；
（五）財務狀(zhuang)況良好，最近2個會(hui)計年度連續盈利；
（六）經(jing)營管理良(liang)好，最近2年內無重大違法(fa)違規經(jing)營記錄(lu)；
（七）入(ru)股資金(jin)為自有(you)資金(jin)，不(bu)得以債務資金(jin)和委托資金(jin)等非自有(you)資金(jin)入(ru)股；
（八(ba)）承諾5年(nian)內不轉讓(rang)所持(chi)(chi)有(you)的(de)股權，不將所持(chi)(chi)有(you)的(de)股權進行質押或設立信托(tuo)，并在金融資(zi)產(chan)投資(zi)公司章程中載明(ming)；
（九）國務院銀行(xing)業監督管理機構(gou)規章規定的其他審慎性條件。
其他境內外法(fa)人機(ji)構為金融機(ji)構的，應當(dang)同時(shi)符合(he)所在地有關(guan)法(fa)律法(fa)規和相關(guan)監(jian)管(guan)規定要求。
第(di)十條 有以下(xia)情形之一的企(qi)業不得作為(wei)金融資(zi)產投資(zi)公司(si)的股東：
（一）公司治理結(jie)構與機制存(cun)在明顯缺(que)陷(xian)；
（二）股(gu)權(quan)關系(xi)復雜且不透明、關聯交易(yi)異常；
（三）核心主業不突出且其經營范圍涉及行業過(guo)多；
（四(si)）現(xian)金流量波動受經濟景氣(qi)程度影響(xiang)較大；
（五）資產(chan)負(fu)債率(lv)、財務杠(gang)桿率(lv)明(ming)顯高(gao)于行業平均水(shui)平；
（六）代(dai)他(ta)人持有金(jin)融資產投資公(gong)司股(gu)權；
（七）其他(ta)可能對金(jin)融(rong)資產投資公司(si)產生重(zhong)大不利影響的(de)情(qing)形。
第十一(yi)條(tiao) 金融資(zi)產投資(zi)公(gong)司的注冊(ce)資(zi)本應(ying)當(dang)為(wei)一(yi)次(ci)性實繳貨幣資(zi)本，最低限額為(wei)100億元人民幣或等值自由兌(dui)換貨幣。
國務院銀行(xing)業(ye)監督管(guan)理機構根(gen)據審慎(shen)監管(guan)要求(qiu)，可(ke)以調整金融資產投資公司注冊(ce)資本最(zui)低(di)限(xian)額(e)要求(qiu)，但不得少于前款規定的(de)限(xian)額(e)。
第十二條 金(jin)融資(zi)(zi)產投資(zi)(zi)公司設立須(xu)經(jing)籌(chou)建和開業(ye)兩個階段(duan)。
第十三條 籌建金(jin)融資產投資公司(si)，應(ying)當由(you)(you)作(zuo)為主要(yao)股東的(de)商業(ye)銀行(xing)向國務(wu)院(yuan)銀行(xing)業(ye)監督管(guan)(guan)理機構提交申請，由(you)(you)國務(wu)院(yuan)銀行(xing)業(ye)監督管(guan)(guan)理機構按程序受理、審查并(bing)決定(ding)。國務(wu)院(yuan)銀行(xing)業(ye)監督管(guan)(guan)理機構自收到完整申請材料(liao)之日起４個月內(nei)作(zuo)出批準或(huo)不批準的(de)書面決定(ding)。
第十四條(tiao) 金(jin)融資產投資公(gong)司的籌建(jian)期(qi)(qi)(qi)為批準決(jue)定之日起６個月。未(wei)能(neng)按期(qi)(qi)(qi)完(wan)成籌建(jian)的，應當在(zai)籌建(jian)期(qi)(qi)(qi)限(xian)屆(jie)滿(man)前(qian)１個月向國務院銀行業監(jian)督管理機構提交籌建(jian)延期(qi)(qi)(qi)報告。籌建(jian)延期(qi)(qi)(qi)不得超(chao)過(guo)一次(ci)，延長期(qi)(qi)(qi)限(xian)不得超(chao)過(guo)３個月。
申請(qing)人應當在前款規定(ding)的期(qi)限屆(jie)滿前提(ti)交開業(ye)申請(qing)，逾期(qi)未提(ti)交的，籌建(jian)批準(zhun)文件失效，由(you)決(jue)定(ding)機關(guan)注銷籌建(jian)許可。
第(di)十(shi)五條 金融資產(chan)投資公(gong)司(si)開業，應當(dang)由作為主要股東的(de)(de)商業銀行向國務(wu)院(yuan)銀行業監督管(guan)理(li)機(ji)構(gou)提交申請，由國務(wu)院(yuan)銀行業監督管(guan)理(li)機(ji)構(gou)受理(li)、審(shen)查并決定。國務(wu)院(yuan)銀行業監督管(guan)理(li)機(ji)構(gou)自受理(li)之(zhi)日起(qi)２個月內(nei)作出核準(zhun)或(huo)不(bu)予核準(zhun)的(de)(de)書(shu)面決定。
第(di)十六條(tiao) 金(jin)融資產投資公司應當在收到開業(ye)核(he)準文(wen)件(jian)并領取金(jin)融許可(ke)證后(hou)，辦理工商(shang)登記，領取營(ying)業(ye)執照。
金融資產投資公(gong)司應當自領取營業(ye)(ye)(ye)執照之日起６個月內開業(ye)(ye)(ye)。不能(neng)按期(qi)開業(ye)(ye)(ye)的，應當在(zai)開業(ye)(ye)(ye)期(qi)限(xian)屆滿前１個月向(xiang)國(guo)務(wu)院銀行業(ye)(ye)(ye)監督管(guan)理機構提交(jiao)開業(ye)(ye)(ye)延期(qi)報(bao)告。開業(ye)(ye)(ye)延期(qi)不得超(chao)過(guo)一次，延長期(qi)限(xian)不得超(chao)過(guo)３個月。
未在前(qian)款(kuan)規定(ding)期限內開(kai)業(ye)(ye)的(de)，開(kai)業(ye)(ye)核準文件失效，由決定(ding)機(ji)關注(zhu)銷開(kai)業(ye)(ye)許(xu)可(ke)，發證機(ji)關收回金融許(xu)可(ke)證，并予以(yi)公告。
第十(shi)七(qi)條(tiao) 金(jin)融(rong)資產投資公(gong)司董(dong)事(shi)和(he)(he)高級管(guan)理人員實行任職資格(ge)核準制度，由國務院銀行業監督管(guan)理機構(gou)及其(qi)派出(chu)機構(gou)按照(zhao)有關(guan)金(jin)融(rong)資產管(guan)理公(gong)司董(dong)事(shi)和(he)(he)高級管(guan)理人員任職資格(ge)的行政許可范(fan)圍(wei)、條(tiao)件(jian)和(he)(he)程序進(jin)行審核。
第(di)十(shi)八條 金(jin)融資(zi)產投資(zi)公司根據業(ye)務(wu)發展需要設立分支機構(gou)和(he)附屬(shu)機構(gou)，由國務(wu)院(yuan)銀行(xing)業(ye)監督(du)管(guan)(guan)理機構(gou)及其派出(chu)機構(gou)參照有關(guan)金(jin)融資(zi)產管(guan)(guan)理公司的(de)行(xing)政許可(ke)范(fan)圍、條件(jian)和(he)程序進行(xing)審核。
第十九條(tiao) 金融資產(chan)投資公(gong)司有下列變更事(shi)項(xiang)之一(yi)的，應當報(bao)經國務院銀行業監督(du)管(guan)理(li)機構批(pi)準(zhun)：
（一）變更公司名稱(cheng)；
（二）變更(geng)注(zhu)冊資本；
（三）變更股權(quan)或調整股權(quan)結(jie)構；
（四）變更(geng)公司住所；
（五）修改公司章程；
（六）變(bian)更組(zu)織(zhi)形(xing)式；
（七(qi)）合并或(huo)分立；
（八）國務(wu)院銀行業監督(du)管理機構規定的其他(ta)變更事項。
金融資產投(tou)資公(gong)司股(gu)(gu)權(quan)變更(geng)或調(diao)(diao)整股(gu)(gu)權(quan)結構后持股(gu)(gu)5%以上的(de)股(gu)(gu)東(dong)應當經股(gu)(gu)東(dong)資格審核。變更(geng)或調(diao)(diao)整股(gu)(gu)權(quan)后的(de)股(gu)(gu)東(dong)應當符合本(ben)辦法(fa)規定(ding)的(de)股(gu)(gu)東(dong)資質條件。
經國務院銀行業監督管理機構批(pi)準(zhun)，金融資產投(tou)資公司可以發行優(you)先股。
第(di)二十條 金融資產投資公司有下列(lie)情形之一的，經國(guo)務(wu)院(yuan)銀行(xing)業監督管(guan)理機(ji)構批(pi)準后可以解散：
（一）公司章(zhang)(zhang)程規定(ding)的(de)營業期限屆滿或者公司章(zhang)(zhang)程規定(ding)的(de)其他(ta)解散事由出現(xian)；
（二）股東(dong)會議(yi)決議(yi)解散；
（三）因公司合并(bing)或者分(fen)立需要解散；
（四(si)）其他解散(san)事由。
第二十一(yi)條 金融資(zi)產(chan)(chan)投資(zi)公司因解散、依(yi)法(fa)被(bei)撤(che)銷或被(bei)宣(xuan)告破(po)產(chan)(chan)而終止的，其(qi)清(qing)算事宜按(an)照國(guo)家有關法(fa)律(lv)法(fa)規辦理。
第(di)二(er)十(shi)二(er)條 金融資產投資公司的機(ji)構變更和終止、調(diao)整業務范圍(wei)及增加(jia)業務品(pin)種(zhong)等行(xing)政許可事項由(you)國務院(yuan)銀行(xing)業監(jian)督管(guan)理(li)機(ji)構受(shou)理(li)、審查并決定(ding)，相關申請材料、許可條件和程序參(can)照適用有(you)關金融資產管(guan)理(li)公司行(xing)政許可相關規(gui)定(ding)，本辦法另有(you)規(gui)定(ding)的除外(wai)。
第三章業務范圍和業務規則(ze)
第二十(shi)三條 經(jing)國務(wu)院銀行(xing)業(ye)監督管理(li)機構批(pi)準，金融資產投資公司可以(yi)經(jing)營(ying)下列(lie)部分或者全部業(ye)務(wu)：
（一(yi)）以(yi)債轉(zhuan)股為目(mu)的收購銀行對企(qi)業的債權(quan)(quan),將債權(quan)(quan)轉(zhuan)為股權(quan)(quan)并(bing)對股權(quan)(quan)進行管理；
（二）對(dui)于未(wei)能轉股(gu)的債權進(jin)行重組、轉讓和處置(zhi)；
（三）以債(zhai)轉(zhuan)股(gu)為目的(de)投資企業股(gu)權(quan)，由企業將股(gu)權(quan)投資資金全部用于償還(huan)現有債(zhai)權(quan)；
（四）依法依規(gui)面(mian)向合格投資(zi)者募(mu)集(ji)資(zi)金，發行(xing)私募(mu)資(zi)產管理產品支持實(shi)施(shi)債轉股(gu)；
（五）發行(xing)金融債券(quan)；
（六）通過債券回購(gou)、同業拆借、同業借款(kuan)等方式融入資(zi)金；
（七）對自(zi)營資(zi)金(jin)(jin)和募(mu)集(ji)(ji)資(zi)金(jin)(jin)進行必要的投資(zi)管理，自(zi)營資(zi)金(jin)(jin)可以開展(zhan)存放(fang)同業(ye)(ye)、拆放(fang)同業(ye)(ye)、購買(mai)國債或其他固定收益類證券(quan)等業(ye)(ye)務，募(mu)集(ji)(ji)資(zi)金(jin)(jin)使用應當(dang)符合(he)資(zi)金(jin)(jin)募(mu)集(ji)(ji)約定用途；
（八）與(yu)債轉股(gu)業(ye)務相關(guan)的財務顧問和咨詢業(ye)務；
（九）經(jing)國(guo)務院(yuan)銀(yin)行業監督管(guan)理(li)機構批(pi)準的其他業務。
金(jin)融資(zi)產投(tou)資(zi)公(gong)司應(ying)當以前款第（一）、（二）、（三(san)）、（四）項(xiang)業務(wu)(wu)為主業。金(jin)融資(zi)產投(tou)資(zi)公(gong)司全年主營業務(wu)(wu)占(zhan)比或者(zhe)主營業務(wu)(wu)收(shou)入(ru)占(zhan)比原則上不應(ying)低于總業務(wu)(wu)或者(zhe)總收(shou)入(ru)的50%。
第二(er)十四條 金(jin)融資(zi)產投資(zi)公司應(ying)當建立(li)系統規范的債(zhai)(zhai)轉(zhuan)股(gu)各項業(ye)務(wu)經營(ying)制(zhi)度，明確盡職調查、審查審批(pi)與(yu)決策流程，全面準確了解(jie)掌握(wo)債(zhai)(zhai)轉(zhuan)股(gu)對象企業(ye)的真實情(qing)況，科學合理評估債(zhai)(zhai)權(quan)和(he)擬投資(zi)股(gu)權(quan)的價值。
第(di)二十五條 金融(rong)資(zi)(zi)產投(tou)資(zi)(zi)公司(si)可以(yi)設(she)立(li)附屬(shu)機構，由其依據(ju)相關行業主(zhu)管部(bu)門(men)規(gui)定申請成為私(si)募股(gu)權(quan)投(tou)資(zi)(zi)基金管理人，設(she)立(li)私(si)募股(gu)權(quan)投(tou)資(zi)(zi)基金，依法依規(gui)面向合格投(tou)資(zi)(zi)者募集(ji)資(zi)(zi)金實施債轉(zhuan)股(gu)。
金(jin)(jin)融資產投(tou)資公(gong)司及(ji)其附屬機構應(ying)當(dang)(dang)加(jia)強(qiang)投(tou)資者適(shi)當(dang)(dang)性管理和信息(xi)披露(lu)，明確(que)告知投(tou)資者募集資金(jin)(jin)用于債轉股(gu)項(xiang)目。
第二十六條 金(jin)融資產(chan)投資公司(si)申請在銀行間市場和交易所市場發行金(jin)融債券，應當符(fu)合以(yi)下條件(jian)：
（一）具有(you)良好的公司治理機制、完善的內部控制體(ti)系和健全(quan)的風(feng)險(xian)管理制度；
（二）資本(ben)充(chong)足(zu)水平符合審慎監管要求；
（三）風(feng)險(xian)監(jian)(jian)管指標符合審慎監(jian)(jian)管要求；
（四）國(guo)務院銀行業監督管理機構規章規定的其他(ta)審慎性條件(jian)。
金融資(zi)(zi)產(chan)投(tou)資(zi)(zi)公司(si)發行金融債券募(mu)集(ji)的(de)資(zi)(zi)金，應當主要(yao)用(yong)于流動性管理(li)和收購(gou)銀行債權。金融資(zi)(zi)產(chan)投(tou)資(zi)(zi)公司(si)使用(yong)發行金融債券募(mu)集(ji)的(de)資(zi)(zi)金開(kai)展債轉(zhuan)股業務，不適(shi)用(yong)本辦法第二十七條第三(san)款和第三(san)十一條。
第二十七條 商(shang)業銀(yin)行控股(gu)或者參股(gu)的金融(rong)資產投資公司應當與該商(shang)業銀(yin)行及(ji)其關聯機(ji)構建立防(fang)止利益沖(chong)突和利益輸送的機(ji)制。
金(jin)融資(zi)產投(tou)資(zi)公司使用自營資(zi)金(jin)收購債權和(he)投(tou)資(zi)企業股(gu)(gu)(gu)權時，鼓勵不同商業銀(yin)行(xing)通過所控股(gu)(gu)(gu)或參股(gu)(gu)(gu)的金(jin)融資(zi)產投(tou)資(zi)公司交(jiao)叉實施債轉股(gu)(gu)(gu)。
金融資(zi)產(chan)投資(zi)公司使用募集(ji)資(zi)金收購債(zhai)權(quan)和投資(zi)企業股權(quan)，應當主要用于(yu)交叉(cha)實施債(zhai)轉股。
第二十(shi)八條 商業銀行不得(de)對控股或者(zhe)參股的(de)金融(rong)資(zi)產投(tou)資(zi)公司投(tou)資(zi)的(de)企業降低授(shou)信標準，對其(qi)中資(zi)產負(fu)債率(lv)持續超出合理水(shui)平的(de)企業不得(de)增加授(shou)信。
第二十九條 金融資(zi)產投(tou)資(zi)公(gong)司(si)收購銀行債權(quan)應當嚴格遵守(shou)潔凈轉讓、真實出售的(de)原則，通過(guo)評估(gu)(gu)或估(gu)(gu)值(zhi)程序(xu)審慎評估(gu)(gu)債權(quan)質(zhi)量和風(feng)險，堅持市場化定價，實現資(zi)產和風(feng)險的(de)真實完全轉移。
銀(yin)(yin)行(xing)債(zhai)權評估(gu)(gu)(gu)或(huo)估(gu)(gu)(gu)值可以由金(jin)融資產投資公(gong)司會同(tong)銀(yin)(yin)行(xing)對(dui)企業進行(xing)盡職調(diao)查后確(que)定，也可以由獨立第三方(fang)實施。銀(yin)(yin)行(xing)債(zhai)權轉(zhuan)讓可以采取招標、拍(pai)賣等(deng)公(gong)開方(fang)式，也可在評估(gu)(gu)(gu)或(huo)估(gu)(gu)(gu)值基礎上自(zi)主協商(shang)確(que)定公(gong)允價(jia)格,允許金(jin)融資產投資公(gong)司折價(jia)收購(gou)銀(yin)(yin)行(xing)債(zhai)權。
金(jin)(jin)融資(zi)(zi)產投資(zi)(zi)公司對企(qi)(qi)業(ye)進行(xing)股(gu)權(quan)(quan)投資(zi)(zi)后，由(you)企(qi)(qi)業(ye)將(jiang)股(gu)權(quan)(quan)投資(zi)(zi)資(zi)(zi)金(jin)(jin)全部用(yong)(yong)于(yu)償還(huan)(huan)銀(yin)行(xing)債權(quan)(quan)的(de)，應當(dang)與(yu)企(qi)(qi)業(ye)約(yue)(yue)定(ding)在(zai)合理期間償還(huan)(huan)銀(yin)行(xing)債權(quan)(quan)，并約(yue)(yue)定(ding)所(suo)償還(huan)(huan)銀(yin)行(xing)債權(quan)(quan)的(de)定(ding)價(jia)機制，確(que)保(bao)按照(zhao)實際價(jia)值(zhi)償還(huan)(huan)銀(yin)行(xing)債權(quan)(quan)。金(jin)(jin)融資(zi)(zi)產投資(zi)(zi)公司應當(dang)與(yu)企(qi)(qi)業(ye)約(yue)(yue)定(ding)必要(yao)的(de)資(zi)(zi)金(jin)(jin)用(yong)(yong)途(tu)監(jian)管措施，嚴格防止(zhi)企(qi)(qi)業(ye)挪(nuo)用(yong)(yong)股(gu)權(quan)(quan)投資(zi)(zi)資(zi)(zi)金(jin)(jin)。
第三(san)十條 金融資產投(tou)資公(gong)司收購銀(yin)行債權不(bu)得接受債權出(chu)讓(rang)方銀(yin)行及其關聯機構(gou)出(chu)具的本金保障(zhang)和固定收益(yi)(yi)承諾(nuo)，不(bu)得實施利益(yi)(yi)輸送(song)，不(bu)得協助銀(yin)行掩蓋風險和規避監(jian)管要求。
金融(rong)資(zi)產投資(zi)公(gong)司不(bu)得與銀行在轉(zhuan)讓合(he)同(tong)等正式法律文件之外(wai)簽訂或(huo)達成任何(he)協議或(huo)約定,影響資(zi)產和風險(xian)真實完(wan)全轉(zhuan)移，改變(bian)交易結構、風險(xian)承擔主(zhu)體及(ji)相關權(quan)益(yi)轉(zhuan)移過程等。
第三十一(yi)條 金(jin)融資(zi)(zi)產投(tou)資(zi)(zi)公司收購銀(yin)(yin)行債(zhai)權，不得(de)由(you)該債(zhai)權出讓方(fang)銀(yin)(yin)行使(shi)用資(zi)(zi)本(ben)金(jin)、自營資(zi)(zi)金(jin)、理(li)財資(zi)(zi)金(jin)或其他表外資(zi)(zi)金(jin)提供任何形式(shi)的直(zhi)接(jie)或間接(jie)融資(zi)(zi)，不得(de)由(you)該債(zhai)權出讓方(fang)銀(yin)(yin)行以任何方(fang)式(shi)承擔顯性或者隱性回購義務。
金(jin)融資(zi)產投(tou)資(zi)公司對企業(ye)進行股權(quan)投(tou)資(zi)，股權(quan)投(tou)資(zi)資(zi)金(jin)用于償還企業(ye)銀行債權(quan)的，不得由該(gai)債權(quan)人銀行使用資(zi)本金(jin)、自營(ying)資(zi)金(jin)、理財資(zi)金(jin)或其(qi)他表外資(zi)金(jin)提供任何(he)形式(shi)的直接或間接融資(zi)。
第(di)三十二條 轉股(gu)債(zhai)權(quan)標的(de)應當(dang)以(yi)銀(yin)行(xing)對企業(ye)發放貸款形成的(de)債(zhai)權(quan)為(wei)主，適當(dang)考慮其他類型(xing)銀(yin)行(xing)債(zhai)權(quan)和非銀(yin)行(xing)金融(rong)機(ji)構債(zhai)權(quan)。轉股(gu)債(zhai)權(quan)資(zi)產(chan)質量(liang)類別由債(zhai)權(quan)銀(yin)行(xing)、企業(ye)和金融(rong)資(zi)產(chan)投資(zi)公司(si)自主協(xie)商(shang)確(que)定(ding)，包括正(zheng)常類、關注類和不(bu)良類債(zhai)權(quan)。
第三十三條 金融(rong)資產投資公司(si)應(ying)當加強對所收購債權的管理，認真整(zheng)理、審查和完(wan)善相關債權的法律文件和管理資料，密切關注債務人(ren)和擔(dan)保(bao)人(ren)的清(qing)償能力和抵質押物價值變化情況(kuang)，及時采取補救措(cuo)施，切實維護和主(zhu)張權利。
第三十(shi)四(si)條(tiao) 債轉股(gu)對象和條(tiao)件由金融資產投資公司、債權(quan)銀行和企(qi)業(ye)根據國家(jia)政(zheng)策(ce)依法自主(zhu)協商確定，轉股(gu)債權(quan)及(ji)(ji)股(gu)權(quan)價格按市場(chang)化原(yuan)則確定。對于(yu)涉及(ji)(ji)多個債權(quan)銀行的(de)(de)，可以由最大債權(quan)銀行或主(zhu)動發起(qi)債轉股(gu)的(de)(de)債權(quan)銀行牽頭成立(li)債權(quan)人委員會進行協調。
經過法定程序，債(zhai)權可以轉(zhuan)為(wei)普通股(gu)，也可以轉(zhuan)為(wei)優先股(gu)。
第三十五條 金(jin)融資(zi)產投資(zi)公司確定作為(wei)債轉股對象的企業應(ying)當具備以下條件(jian)：
（一）發(fa)展(zhan)前景良好(hao)但(dan)遇(yu)到(dao)暫時困難(nan)，具有可行的企業改革(ge)計(ji)劃和脫(tuo)困安(an)排；
（二）主要生產(chan)(chan)裝(zhuang)備、產(chan)(chan)品(pin)、能力符合(he)國家產(chan)(chan)業(ye)發展方(fang)向，技術先(xian)進(jin)，產(chan)(chan)品(pin)有市(shi)場，環保和安全生產(chan)(chan)達標；
（三）信(xin)用狀況較好(hao)，無故意違(wei)約、轉(zhuan)移資產等不良信(xin)用記(ji)錄。
第三十六條 金融(rong)資(zi)(zi)產投資(zi)(zi)公司(si)開展債轉股，應當(dang)符合國家產業(ye)政策等政策導向(xiang)，優(you)先考(kao)慮對擁(yong)有優(you)質優(you)良(liang)資(zi)(zi)產的企(qi)業(ye)和(he)發展前景(jing)良(liang)好但遇到暫(zan)時困難的優(you)質企(qi)業(ye)開展市場(chang)化債轉股，包括：
（一(yi)）因行業(ye)周(zhou)期性波動(dong)導(dao)致困難但仍(reng)有望逆轉的企(qi)業(ye)；
（二）因高(gao)負(fu)(fu)債(zhai)而(er)財(cai)務負(fu)(fu)擔過重的成(cheng)長(chang)型企業，特別(bie)是戰略(lve)性新(xin)興(xing)產(chan)業領域的成(cheng)長(chang)型企業；
（三）高負債(zhai)居于產能過剩行業前列(lie)的關鍵(jian)性(xing)企業以及關系國家安全(quan)的戰略性(xing)企業;
（四）其他適合優先(xian)考慮實施市場(chang)化債轉(zhuan)股的企業。
第三十七條 金融資產投資公司不(bu)得對下列企(qi)業(ye)實施債轉(zhuan)股：
（一）扭(niu)虧(kui)無望、已失去生存發展前景(jing)的(de)“僵尸企業(ye)”；
（二）有惡意逃廢債(zhai)行(xing)為的失信企(qi)業；
（三(san)）債權債務(wu)關系復雜且(qie)不明晰的企(qi)業；
（四）不符合(he)國家(jia)產業政(zheng)策，助長過剩產能擴張(zhang)和增加(jia)庫存的企業；
（五(wu)）金(jin)融業企業；
（六）其(qi)他(ta)不適合(he)實(shi)施債轉股的企(qi)業。
第三(san)十八條 金融資產投(tou)資公(gong)司(si)應當按照公(gong)開、公(gong)平、公(gong)正的原則，根據(ju)自身業務經營和風險管(guan)理策(ce)略，開展市場(chang)化債轉股業務。
金融資產投資公(gong)司應當對債(zhai)轉(zhuan)股(gu)對象(xiang)企(qi)業(ye)開展(zhan)盡職調(diao)查，合理評(ping)估對象(xiang)企(qi)業(ye)價(jia)值(zhi)，并與企(qi)業(ye)、企(qi)業(ye)股(gu)東等(deng)利益相關(guan)方協(xie)商明確轉(zhuan)股(gu)價(jia)格、轉(zhuan)股(gu)比例(li)、資產負債(zhai)重(zhong)組計劃、公(gong)司治理安排、經(jing)營發(fa)展(zhan)規劃、股(gu)權退出等(deng)事宜，簽(qian)訂債(zhai)轉(zhuan)股(gu)協(xie)議(yi)。
金(jin)融資產投資公(gong)司應當(dang)積極爭取各級政府和相(xiang)(xiang)關部(bu)門推(tui)動債(zhai)轉(zhuan)股企(qi)業改組改制，并(bing)在剝離(li)相(xiang)(xiang)關社(she)會負擔(dan)、分流安(an)置(zhi)富(fu)余人員、稅收優惠(hui)、股權退出(chu)等方面給(gei)予支持。
第三(san)十九條(tiao) 金融資產投資公司應當建(jian)立嚴格的關(guan)(guan)聯交易管(guan)理制度，關(guan)(guan)聯交易應當遵循商業原則(ze)，以市(shi)場價格為基礎(chu)，按照不優(you)于非關(guan)(guan)聯方同(tong)類(lei)交易的條(tiao)件進行，防(fang)(fang)止利(li)益輸(shu)送，防(fang)(fang)范掩蓋風(feng)險、規避(bi)監管(guan)和監管(guan)套利(li)。
金(jin)融(rong)資(zi)(zi)產(chan)投(tou)資(zi)(zi)公司(si)(si)重大關聯(lian)交(jiao)易(yi)應當經(jing)董事會(hui)批準，并進行(xing)充分披露。重大關聯(lian)交(jiao)易(yi)是(shi)指金(jin)融(rong)資(zi)(zi)產(chan)投(tou)資(zi)(zi)公司(si)(si)與(yu)一(yi)個(ge)(ge)關聯(lian)方之間單筆交(jiao)易(yi)使用的自(zi)營資(zi)(zi)金(jin)總(zong)額占金(jin)融(rong)資(zi)(zi)產(chan)投(tou)資(zi)(zi)公司(si)(si)凈(jing)資(zi)(zi)產(chan)5％以上的交(jiao)易(yi)。重大關聯(lian)交(jiao)易(yi)應當自(zi)批準之日(ri)起10個(ge)(ge)工(gong)作日(ri)內(nei)報告監(jian)事會(hui)，同時報告國(guo)務院銀行(xing)業監(jian)督管(guan)理機構及其派(pai)出機構。
上市商業(ye)銀(yin)行(xing)控(kong)股或參股的金融資產投資公司(si)，與該上市商業(ye)銀(yin)行(xing)及其(qi)關聯(lian)方的關聯(lian)交(jiao)易，應當符合(he)證券監管有關規定。
第四十條 金融(rong)(rong)資(zi)(zi)產(chan)投資(zi)(zi)公(gong)司應當(dang)與相關主體在債(zhai)轉股協(xie)議中對企業(ye)未來債(zhai)務融(rong)(rong)資(zi)(zi)行為進行規范，共同制定(ding)合(he)理的(de)債(zhai)務安(an)排和(he)融(rong)(rong)資(zi)(zi)規劃，對企業(ye)資(zi)(zi)產(chan)負債(zhai)率作出(chu)明(ming)確約(yue)定(ding)，防止(zhi)企業(ye)杠桿率再次超出(chu)合(he)理水平。
第四(si)十一(yi)條 金融資(zi)產投資(zi)公司(si)應(ying)當(dang)建立(li)和(he)(he)完善股(gu)(gu)(gu)權管(guan)理(li)制(zhi)度(du)，明確持股(gu)(gu)(gu)目的(de)(de)和(he)(he)持股(gu)(gu)(gu)策略(lve)，確定(ding)合理(li)持股(gu)(gu)(gu)份額，并根據《中華人民共和(he)(he)國公司(si)法(fa)(fa)》等法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規要求承擔責任。金融資(zi)產投資(zi)公司(si)對于實行債(zhai)轉股(gu)(gu)(gu)的(de)(de)企業，原(yuan)則上(shang)不應(ying)當(dang)控股(gu)(gu)(gu)。如(ru)確有必要，應(ying)當(dang)制(zhi)定(ding)合理(li)的(de)(de)過渡期限。
債轉股企業涉及上市(shi)公司和非(fei)上市(shi)公眾公司的，應當符合證券監管有關規(gui)定。
第四十二(er)條 金融資產投資公(gong)(gong)司(si)(si)應(ying)當按照(zhao)法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規(gui)、公(gong)(gong)司(si)(si)章程要求和(he)(he)合同約定，派員參(can)加(jia)企業(ye)股(gu)(gu)東（大）會(hui)(hui)、董事會(hui)(hui)、監(jian)事會(hui)(hui)，審議修訂公(gong)(gong)司(si)(si)章程和(he)(he)議事規(gui)則，明確(que)重(zhong)大事項(xiang)決(jue)策程序，依法(fa)(fa)行使股(gu)(gu)東權(quan)利，參(can)與公(gong)(gong)司(si)(si)治理和(he)(he)企業(ye)重(zhong)大經(jing)營決(jue)策，督促持股(gu)(gu)企業(ye)持續(xu)改(gai)進經(jing)營管理。
第四十(shi)三條 金融資(zi)產投(tou)資(zi)公司應當(dang)依(yi)(yi)法(fa)(fa)行使各項股(gu)(gu)東(dong)(dong)權利，在法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規和公司章(zhang)程規定范(fan)圍內依(yi)(yi)法(fa)(fa)采(cai)取措(cuo)施，制止損害股(gu)(gu)東(dong)(dong)權益行為。當(dang)持股(gu)(gu)企業因管理、環境(jing)等因素發生不利變化，導致或(huo)可能導致持股(gu)(gu)風險顯著增大時，應當(dang)及時采(cai)取有效措(cuo)施保障自身合法(fa)(fa)權益。
第四(si)十(shi)四(si)條 鼓勵金融資產投資公司建立股(gu)(gu)權退出策略和(he)機制。對股(gu)(gu)權有(you)退出預期的(de)，可以與相關(guan)主體協商約定所持股(gu)(gu)權的(de)退出方式。實(shi)施股(gu)(gu)權退出涉及(ji)證(zheng)券(quan)發行或(huo)交易的(de)，應當符(fu)合證(zheng)券(quan)監管的(de)有(you)關(guan)規(gui)(gui)定。涉及(ji)國(guo)有(you)資產產權登記和(he)轉讓的(de)，應當符(fu)合國(guo)有(you)資產管理的(de)有(you)關(guan)規(gui)(gui)定。
第(di)四十五條 鼓勵金融(rong)資(zi)產投資(zi)公(gong)司通過市場化(hua)措施向合格(ge)投資(zi)者(zhe)真實(shi)轉讓所持(chi)有(you)的債轉股(gu)企業(ye)股(gu)權。
第(di)四十(shi)六條(tiao) 金融資(zi)產(chan)投資(zi)公(gong)司應(ying)當建立履職問責(ze)制(zhi)，規定在債轉(zhuan)股業(ye)務過程中有關部門和(he)崗(gang)位的職責(ze)，對違反法(fa)律法(fa)規、本辦(ban)法(fa)及其他債轉(zhuan)股監管規定的行(xing)為(wei)進行(xing)責(ze)任認(ren)定和(he)處(chu)理。
第(di)四十七條 金(jin)融資產投資公司開展業(ye)務應當遵守法律法規和監(jian)管政(zheng)策，嚴禁以下違(wei)法違(wei)規行(xing)為(wei)：
（一）與債(zhai)務人(ren)等串通，轉移資產，逃廢債(zhai)務；
（二）違反(fan)規定對禁止性對象(xiang)企業實施(shi)債(zhai)轉(zhuan)股或變相實施(shi)債(zhai)轉(zhuan)股；
（三(san)）違規接受(shou)銀行承(cheng)諾或(huo)簽訂私下協議；
（四）偽造、篡改、隱匿(ni)、毀損債轉股相關(guan)檔案(an)；
（五）其他違(wei)法違(wei)規及(ji)違(wei)反本辦法要求的行(xing)為。
第四章風險管理
第四十八(ba)條 金融資(zi)產投資(zi)公司(si)應當建立組織(zhi)健全、職責(ze)清(qing)晰的(de)(de)(de)公司(si)治理(li)(li)結構，明確(que)股(gu)東（大(da)）會(hui)、董事會(hui)、監事會(hui)、高級管理(li)(li)層以及業務部門、風(feng)險管理(li)(li)部門和內審部門的(de)(de)(de)職責(ze)分工，建立多(duo)層次、相互銜接、有效制衡的(de)(de)(de)風(feng)險管理(li)(li)機制。金融資(zi)產投資(zi)公司(si)對其設立的(de)(de)(de)附屬(shu)機構應當加(jia)強并表管理(li)(li)。
控(kong)股或參股金融資(zi)產(chan)(chan)投資(zi)公司(si)的商業(ye)銀行(xing)與金融資(zi)產(chan)(chan)投資(zi)公司(si)之間應當(dang)建立防火墻，在資(zi)金、人員、業(ye)務方(fang)面(mian)進行(xing)有效隔離，防范風險傳染。
第四(si)十九條 金融資產投(tou)資公司應當建立與(yu)其業務(wu)規模、復雜程(cheng)度(du)、風(feng)(feng)險狀況相匹(pi)配的有效(xiao)(xiao)風(feng)(feng)險管(guan)理(li)框(kuang)架，制定清晰的風(feng)(feng)險管(guan)理(li)策略，明確(que)風(feng)(feng)險偏好和風(feng)(feng)險限(xian)額(e)，制定完善風(feng)(feng)險管(guan)理(li)政策和程(cheng)序，及(ji)時有效(xiao)(xiao)識(shi)別(bie)、計(ji)量、評估、監測、控制或緩釋(shi)各類(lei)重大風(feng)(feng)險。
第(di)五(wu)十條 金(jin)融資(zi)(zi)(zi)(zi)產投資(zi)(zi)(zi)(zi)公司(si)(si)應當(dang)按照國務(wu)院(yuan)銀行業監督(du)管(guan)理(li)(li)機構的(de)相(xiang)關規(gui)定(ding)建(jian)立資(zi)(zi)(zi)(zi)本管(guan)理(li)(li)體系，合理(li)(li)評估資(zi)(zi)(zi)(zi)本充(chong)足狀況，建(jian)立審慎、規(gui)范(fan)的(de)資(zi)(zi)(zi)(zi)本補充(chong)和(he)約束機制。金(jin)融資(zi)(zi)(zi)(zi)產投資(zi)(zi)(zi)(zi)公司(si)(si)資(zi)(zi)(zi)(zi)本充(chong)足率、杠(gang)桿(gan)率和(he)財務(wu)杠(gang)桿(gan)率水平參照金(jin)融資(zi)(zi)(zi)(zi)產管(guan)理(li)(li)公司(si)(si)資(zi)(zi)(zi)(zi)本管(guan)理(li)(li)相(xiang)關規(gui)定(ding)執行。
第五十一(yi)條 金(jin)融資產(chan)投資公司應當嚴(yan)格按(an)照有關(guan)規定，對(dui)所持有的(de)債(zhai)權(quan)資產(chan)進行準(zhun)確分類，足額(e)計提風(feng)(feng)險減值準(zhun)備(bei)，確保真實反(fan)映風(feng)(feng)險狀(zhuang)況。
第五十二條 金融資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)產投資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)公司應當確保其(qi)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)產負債結構(gou)與流動(dong)(dong)性(xing)管(guan)理要求相(xiang)匹配，建立、完(wan)善明晰的融資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)策略和融資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)渠道，提(ti)高融資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)來源(yuan)的多元性(xing)、穩定性(xing)和可持續性(xing)，合理控制期限錯配，實施流動(dong)(dong)性(xing)風(feng)險限額管(guan)理，制定有效的流動(dong)(dong)性(xing)風(feng)險應急計劃。
第五十(shi)三條 金融資產投資公司應當加(jia)強(qiang)債轉股(gu)項(xiang)目(mu)全流程(cheng)管理(li)，嚴格落實(shi)盡職(zhi)調查(cha)、審查(cha)審批、風控措施、后續管理(li)等各項(xiang)要求(qiu)，加(jia)強(qiang)監(jian)督約束(shu)，防范超越權限或者違反程(cheng)序操作(zuo)、虛假(jia)盡職(zhi)調查(cha)與評估(gu)、泄露商業秘密謀取非(fei)法利益(yi)、利益(yi)輸送、違規放棄(qi)合(he)法權益(yi)、截留隱匿或私分(fen)資產等操作(zuo)風險。
第(di)五十四條 金融(rong)資(zi)產(chan)投資(zi)公司應(ying)當制定合理的(de)業績考核和獎(jiang)懲機(ji)制，建立(li)市場(chang)化的(de)用(yong)人機(ji)制和薪酬激勵約束機(ji)制。
第五(wu)十五(wu)條 金融資(zi)(zi)產投資(zi)(zi)公(gong)司(si)應(ying)當建立健全內(nei)(nei)部(bu)控制(zhi)(zhi)(zhi)和內(nei)(nei)外部(bu)審計制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)，完善內(nei)(nei)控機制(zhi)(zhi)(zhi)，提高內(nei)(nei)外部(bu)審計有效性，持續(xu)督促提升業務經營、內(nei)(nei)控合規、風險(xian)管理水平。
第五章監督管理
第五十六條 國務院銀行(xing)業監(jian)督管(guan)理機構及其(qi)派(pai)出機構通過非現(xian)場(chang)監(jian)管(guan)和現(xian)場(chang)檢查等方式對(dui)金(jin)融資(zi)產(chan)投資(zi)公司及其(qi)分支機構（附屬機構）實(shi)施持續監(jian)管(guan)。
第五(wu)十七條 金融資(zi)產投資(zi)公(gong)司(si)及(ji)其(qi)分支機構（附屬機構）應當按規定向國(guo)務院銀行業監督(du)管理機構及(ji)其(qi)派出機構報(bao)送監管信(xin)息，主要(yao)包(bao)括：
（一）業(ye)務經(jing)營和風(feng)險管理制度(du)；
（二）組織架構及主要管理人員信息；
（三）財務會(hui)計(ji)報表、監管統計(ji)報表；
（四）信息披露材(cai)料；
（五(wu)）重大事項(xiang)報(bao)告(gao)；
（六）國務院銀行業(ye)監(jian)督(du)管理機(ji)構及其派出機(ji)構認(ren)為必要的其他信息。
金(jin)融資(zi)產投資(zi)公司定(ding)期報(bao)送上述信息時(shi)，應當(dang)包括股(gu)權(quan)投資(zi)和管理業務運行及(ji)風險情況(kuang)，作為其主要股(gu)東的(de)商業銀行及(ji)其關(guan)聯(lian)機構對所(suo)投資(zi)企(qi)業及(ji)其關(guan)聯(lian)企(qi)業的(de)授(shou)信、融資(zi)及(ji)投資(zi)變化情況(kuang)。
金融(rong)資(zi)(zi)產投(tou)資(zi)(zi)公(gong)司所投(tou)資(zi)(zi)企(qi)業出現杠桿(gan)率持續超出合理水平(ping)、重大投(tou)資(zi)(zi)風(feng)險、重大經營問(wen)題和償付(fu)能力問(wen)題等(deng)重大事項時(shi)，應當及時(shi)報告。
第(di)五十八條(tiao) 國務院(yuan)銀行業監督管理機(ji)構及其派出機(ji)構應當定期對金融資產(chan)投(tou)資公司及其分支機(ji)構（附(fu)屬機(ji)構）開展(zhan)全(quan)面(mian)現場(chang)檢(jian)查和股權投(tou)資管理等業務的專項(xiang)檢(jian)查。
第五(wu)十九條 國務院銀(yin)行業監督(du)管理(li)機(ji)構及其派(pai)出(chu)機(ji)構根據履職需要，可與金融(rong)資(zi)產投資(zi)公司董事(shi)、高級(ji)管理(li)人(ren)員(yuan)及外(wai)部審計人(ren)員(yuan)進行監管談(tan)話，要求其就業務活(huo)動和風險管理(li)等(deng)重(zhong)大事(shi)項作出(chu)說明(ming)。
第六十條 國(guo)務院銀行業監督(du)管理機構應當按照(zhao)法律法規要求(qiu)，督(du)促(cu)金融資產(chan)投資公司(si)落實信息披露要求(qiu)。
第(di)六十(shi)一條 金(jin)融(rong)資(zi)(zi)產投(tou)資(zi)(zi)公(gong)司及其分(fen)支(zhi)機構(gou)(gou)（附屬機構(gou)(gou)）所(suo)投(tou)資(zi)(zi)企業(ye)出(chu)現企業(ye)杠桿率持(chi)續超出(chu)合理(li)水平、重大投(tou)資(zi)(zi)風險、重大經(jing)營問(wen)題(ti)和償付(fu)能力問(wen)題(ti)，或者可(ke)能對金(jin)融(rong)行(xing)業(ye)和金(jin)融(rong)市場產生不利影響(xiang)的，國(guo)務院(yuan)銀(yin)行(xing)業(ye)監督管理(li)機構(gou)(gou)及其派出(chu)機構(gou)(gou)可(ke)以依據有(you)關法律法規規定對金(jin)融(rong)資(zi)(zi)產投(tou)資(zi)(zi)公(gong)司采取限期整改、暫停(ting)業(ye)務、限制股東權利等強(qiang)制監管手段。
第六十二條 金(jin)融資(zi)產(chan)投資(zi)公司及(ji)其分支機(ji)構（附屬(shu)機(ji)構）違(wei)反有(you)關法律(lv)(lv)法規以(yi)及(ji)本辦(ban)法有(you)關規定的，國(guo)(guo)務院銀行業(ye)監(jian)督(du)管(guan)理機(ji)構及(ji)其派出機(ji)構應(ying)當(dang)依(yi)法責(ze)令金(jin)融資(zi)產(chan)投資(zi)公司限(xian)期整改，并可區別情形(xing)，依(yi)照(zhao)《中華人(ren)民共(gong)和國(guo)(guo)銀行業(ye)監(jian)督(du)管(guan)理法》等法律(lv)(lv)法規，對金(jin)融資(zi)產(chan)投資(zi)公司采取暫停業(ye)務、限(xian)制股東(dong)權(quan)利(li)等強制監(jian)管(guan)措施和行政(zheng)處(chu)罰(fa)。
第六十三條 國務院銀(yin)行業(ye)監(jian)督管(guan)理機(ji)構(gou)對金融資(zi)產(chan)投資(zi)公司及其(qi)分支(zhi)機(ji)構(gou)（附屬機(ji)構(gou)）業(ye)務開展情況(kuang)和債轉(zhuan)股(gu)效(xiao)(xiao)果(guo)定期進行評(ping)估(gu)，根據(ju)降低(di)企業(ye)杠(gang)桿率(lv)實(shi)(shi)際效(xiao)(xiao)果(guo)、主營業(ye)務占(zhan)比(bi)、購買債權實(shi)(shi)施(shi)(shi)轉(zhuan)股(gu)業(ye)務占(zhan)比(bi)、交(jiao)叉實(shi)(shi)施(shi)(shi)債轉(zhuan)股(gu)占(zhan)比(bi)等(deng)情況(kuang)，研究完善監(jian)督管(guan)理、激勵約束和政策支(zhi)持(chi)措施(shi)(shi)。
第六章附則
第六(liu)十四條(tiao) 金融(rong)資(zi)產管(guan)理公司、信(xin)托公司等(deng)其(qi)他(ta)銀(yin)行(xing)業金融(rong)機構(gou)參與(yu)開展(zhan)市場化(hua)債(zhai)轉股(gu)，商業銀(yin)行(xing)通過其(qi)它(ta)符合(he)條(tiao)件的所(suo)屬(shu)機構(gou)參與(yu)開展(zhan)市場化(hua)債(zhai)轉股(gu)，應當參照適用本辦法(fa)(fa)規(gui)(gui)定的業務(wu)規(gui)(gui)則和風險管(guan)理要求，法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規(gui)(gui)和金融(rong)監(jian)管(guan)部門規(gui)(gui)章另有規(gui)(gui)定的除(chu)外。
金(jin)融(rong)(rong)資產投(tou)資公司對非銀行(xing)金(jin)融(rong)(rong)機構債(zhai)權實施債(zhai)轉股(gu)適(shi)用本辦法規定，法律(lv)法規和(he)金(jin)融(rong)(rong)監管部門規章另(ling)有規定的(de)除(chu)外。
第六十五條 商(shang)業銀行(xing)已經簽訂框架性(xing)協議尚未實施的(de)債(zhai)轉股項目應當(dang)符合(he)本辦(ban)法相(xiang)關要求(qiu)，已實施的(de)債(zhai)轉股項目管(guan)理方式不得違反本辦(ban)法相(xiang)關要求(qiu)，法律法規(gui)和金融(rong)監管(guan)部門(men)規(gui)章另有規(gui)定的(de)除外。
第(di)六十六條 本辦法由中(zhong)國(guo)銀(yin)行(xing)保險監督管理委員會(hui)負責解釋。
第六十七條(tiao) 本辦法自(zi)公(gong)布之日起施行(xing)。
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